اعتبار اسنادی (LC) چیست
اعتبار اسنادی (LC)، که مخفف Letter of Credit است، سندی بانکی به منظور تعهد پرداخت بانک به ذینفع میباشد. این سند به فروشنده کالا / خدمات اطمینان میدهد که مبلغ قرارداد بصورت کامل در سررسید پرداخت شود. حتی چنانچه خریدار در سررسید قادر به تامین مبلغ قرارداد نباشد / بانک گشایش کننده LC ( بانک خریدار ) متعهد به واریز کل مبلغ قرارداد به حساب فروشنده ( نزد بانک فروشنده ) میباشد . لذا با توجه به پیچیدگیها و مخاطرات موجود در معاملات بینالمللی، از جمله فاصلههای جغرافیایی، و گوناگونی قوانین تجارت و قوانین حقوقی حاکم بر هر کشور و شناخت محدود طرفین از یکدیگر . اعتبار اسنادی (LC) نقشی کلیدی در تضمین امنیت پرداختها در تجارت جهانی ایفا میکند. همچنین، بانکها برای گشایش اعتبار اسنادی (LC) نیاز به دریافت رتبه اعتباری مشتریان خود دارند. در این زمینه، شرکتهای اعتبارسنجی میتوانند با ارزیابی اطلاعات مالی و اعتباری مشتریان، رتبه اعتباری آنها را تعیین کنند. این فرآیند به بانکها کمک میکند تا فقط برای مشتریانی که دارای اعتبار مالی قابل قبول هستند، اعتبار اسنادی / LC صادر کنند.
خرید اعتبار اسنادی/LC
اعتبار اسنادی (LC) یک ابزار مالی است که غالباً قابل مذاکره است و بانک صادرکننده تعهد دارد که مبلغ مورد نظر را به ذینفع یا بانکی که ذینفع تعیین کرده، پرداخت کند. ، ذینفع میتواند حقوق خود را به نهاد دیگری مانند یک شرکت مادر یا شخص ثالث واگذار کند (منافع LC را به شخص ثالث منتقل نماید). برای صدور این نوع اسناد، بانکها معمولاً به وثایقی مانند اوراق بهادار یا سپرده نقدی نیاز و یا اموال منقول و غیر منقول دارند و در ازای خدمات خود، کارمزدی دریافت میکنند که به طور معمول درصدی از مبلغ کل LC است. اتاق بازرگانی بینالمللی (ICC) بر استفاده از اعتبار اسنادی در معاملات بینالمللی نظارت میکند و انواع مختلفی از اعتبار اسنادی برای نیازهای تجاری متفاوت وجود دارد. این روش هم برای خریدار و هم برای فروشنده مزایای بسیاری دارد. از دید خریدار، او میتواند قبل از پرداخت، به طور کامل از کیفیت و مشخصات محصولات اطمینان حاصل کند. برای فروشنده نیز، وجود ضمانت بانکی باعث اطمینان خاطر از دریافت وجه کامل محصولات فروختهشده میشود، چرا که بانک مسئول پرداخت است، نه خریدار. برای باز کردن LC، کافی است به بانک خود مراجعه کنید. کارشناس بانکی شما را در تکمیل فرمها و طی کردن مراحل لازم برای گشایش اعتبار اسنادی یاری خواهد کرد تا این فرایند بهطور صحیح و سریع انجام شود.مراحل گشایش اعتبار اسنادی
مراحل گشایش اعتبار اسنادی بهطور کلی به صورت زیر است:- توافق اولیه میان خریدار و فروشنده (پیش فاکتور/ قرارداد)
- درخواست خریدار برای گشایش اعتبار اسنادی از طریق بانک خود
- صدور قرارداد اعتبار اسنادی توسط بانک خریدار و ارسال آن به بانک فروشنده (دریافت کد سپام)
- ابلاغ افتتاح اعتبار اسنادی به فروشنده توسط بانک ابلاغکننده
- ارسال کالا به خریدار توسط فروشنده طی توافق در قرارداد
- تحویل اسناد (فاکتور فروش / بارنامه / بازرسی / صورت مجلس تغییر و تحویل کالا / صورت جلسه تحویل کالا) مورد نیاز به بانک تعیینشده توسط فروشنده
- ارسال اسناد به بانک خریدار (بانک صادرکننده اعتبار)
- تبادل اسناد با خریدار و دریافت وجه
- انتقال وجه به بانک تعیینشده توسط بانک خریدار
- پرداخت وجه به فروشنده.
انواع اعتبار اسنادی بانکی
در بخش قبلی به توضیح مفهوم اعتبار اسنادی (LC) پرداختیم و گفتیم که LC یک روش پرداخت در معاملات تجاری بینالمللی است که در آن بانک بهعنوان واسطهای میان خریدار و فروشنده عمل کرده و طبق شرایط مشخصی پول را به فروشنده پرداخت میکند. حال ممکن است این سوال پیش بیاید که انواع مختلف اعتبار اسنادی بانکی کدامند؟- یکی از مهمترین انواع LC ، اعتبار اسنادی وارداتی و صادراتی است که در آن خریدار داخلی برای واردات کالا، این اعتبار را از بانک درخواست میکند.
- اعتبار اسنادی قابل انتقال و غیرقابل انتقال: در LC قابل انتقال، ذینفع میتواند اعتبار را به شخص یا نهاد دیگری واگذار کند، اما در LC غیرقابل انتقال چنین امکانی وجود ندارد.
- اعتبار اسنادی نسیه نوعی دیگر از LC است که در آن بانک بلافاصله پس از دریافت کالا، مبلغ را پرداخت نمیکند. در این حالت فروشنده به خریدار مهلتی میدهد تا مبلغ معامله را در زمان تعیینشده بپردازد.
- اعتبار اسنادی با شرط ماده قرمز یکی دیگر از انواع LC است که شرایط خاصی دارد. در این نوع، فروشنده میتواند از خریدار درخواست پیشپرداخت کند پیش از آنکه کالا را ارسال نماید.
- اعتبار اسنادی دیداری : اعتبار اسنادی داخلی که در آن بانک گشاینده موظف است پس از بررسی اسناد و حصول اطمینان از ارائه اسناد مطابق، وجه اسناد را پرداخت نماید. (تقریبا خرید نقدی است)
- اعتبار اسنادی مدت دار :اعتبار اسنادی داخلی که در آن بانک گشاینده موظف است پس از بررسی اسناد و حصول اطمینان از ارائه اسناد مطابق ، تعهد نماید وجه اسناد را در سررسید پرداخت نماید.
مزایای استفاده از خرید اعتباری
- ایجاد اطمینان بیشتر برای طرفین در معاملات تجاری بینالمللی
- امکان بهرهمندی از اعتبارات بانکی برای خرید کالا
- تسریع در روند انجام معاملات تجاری
- کاهش زمان تحویل کالا
- کاهش حداکثری ریسکهای مرتبط با معاملات تجاری
هزینههای لازم برای گشایش اعتبار اسنادی
در هر نوع تجارت بینالمللی باید هزینههای مختلفی را در نظر گرفت. برخی از کالاها ممکن است هزینههای بیشتری برای نقل و انتقال داشته باشند. برای مثال، هزینههای گشایش اعتبار اسنادی برای صادرات فولاد بهطور کلی بالاتر از سایر کالاها است. در هر صورت، هزینههایی که در فرآیند گشایش اعتبار اسنادی باید مدنظر قرار گیرد، شامل موارد زیر است:- کارمزد گشایش اعتبار: هزینهای که برای گشایش اعتبار اسنادی توسط خریدار / گشایش کننده باید پرداخت شود.
- سایر کارمزد ها و هزینه های بانکی
